建设规模也称项目生产规模,是指项目在其设定的正常生产运营年份可能达到的生产能力或者使用效益。
投资估算的编制
项目决策阶段影响工程造价的主要因素
项目决策和工程造价的关系
1、决策的正确性时造价合理性的前提。
2、决策的内容是决定造价的基础。
3、决策的深度影响投资估算的精确度。
4、造价的数额影响决策的结果。
影响工程造价的主要因素
建设规模(项目生产规模)
建设规模也称项目生产规模,是指项目在其设定的正常生产运营年份可能达到的生产能力或者使用效益。
制约项目合理建设规模的主要因素有:
市场因素(首要考虑因素)
市场需求状况时确定项目生产规模的前提。
原材料市场、资金市场、劳动力市场等对建设规模的选择起着不同程度的制约作用。
市场价格分析是制定营销策略和影响竞争力的主要因素。
价格预测的方法
比价法
回归法
市场风险分析是确地建设规模的重要依据。
定性分析
定量分析
技术因素
先进适用的生产技术及技术装备是项目规模效益赖以存在的基础。
相应的管理技术水平则是实现规模效益的保证。
环境因素(企业不能改变的) 主要包括
政策因素
燃料动力供应
协作及土地条件
运输及通信条件
项目合理建设规模的确定方法有:
盈亏平衡产量分析法
平均成本法
生产能力平衡法(在技改项目中使用)
最大工序生产能力法(以现有最大生产能力的工序为标准)
最小公倍数法(以项目各工序的生产能力的最小公倍数为准)
政府或行业规定
建设地区及建设地点(厂址)
建设地区的选择(区域范围的选择)
选择基本的原则
靠近原料、燃料提供地和产品消费地的原则。
这一原则并不意味着项目安排在距原料、燃料提供地和产品消费地的等距离范围内,而是根据项目技术经济特点和要求具体对待。
农产品、矿产品的初步加工 尽可能原料产地
能耗高的项目 宜靠近电厂
技术密集型 宜在大中城市
工业项目适当聚集的原则
建设地点(厂址)的选择(具体坐落位置)
选择建厂地点(厂址)的要求
节约土地,少占耕地,降低土地补偿费用。 尽量选择在荒地、劣地、山地和空地,不占或少占耕地,
减少拆迁移民数量
应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地段。 地下水位应尽可能低于建筑物基准面
要有利于厂区合理布置和安全运行。 厂区地形力求平坦而略有坡度(一般5%~10%为宜)
应尽量靠近交通运输条件和水电供应等条件好的地方。
应尽量减少对环境的污染。
建设地点(厂址)选择时的费用分析
项目投资费用
项目投产后经营费用
建设地点(厂址)方案的技术经济论证
建设地点(厂址)比较的主要内容有:
建设条件比较
建设费用比较
经营费用比较
运输费用比较
环境影响比较
安全条件比较
技术方案
技术方案是指产品生产所采用的生产方法和工艺流程。
技术方案选择的基本原则
先进适用(这是评定技术方案最基本的标准)
安全可靠
经济合理
技术方案选择的内容
生产方法选择(煎牛肉、酱牛肉)
研究分析与项目产品相关的国内外生产方法的优缺点,并预测未来发展趋势,积极采用先进适用的生产方法。
研究拟采用的生产方法是否与采用的原材料相适应
研究拟采用的生产方法的技术来源的可得性
研究拟采用的生产方法是否符合节能和清洁的要求
工艺流程方案选择(具体做法)
研究工艺流程方案对产品质量的保证程度
研究工艺流程各个工序的合理衔接
研究选择先进合理的物料消耗定额,提高收益。
研究选择主要工艺参数
研究工艺流程的柔性安排,既能保证主要工序生产的稳定性,又能根据市场需求变化,使生产的产品在品种规格上保持一定的灵活性。
技术方案的比选(工艺改造项目工艺方案的比选论证,还应与原有的技工艺方案进行比较)
设备方案(支持国货)
设备的选择与技术密切相关,二者必须匹配。
设备选用应注意处理的问题:
要尽量选用国产设备
要注意进口设备之间以及国内外设备之间的衔接配套问题
要注意进口设备与原有国产设备、厂房之间的配套问题
要注意进口设备与原材料、备品备件及维修能力之间的配套问题
工程方案
工程方案的选择是在已选定项目规模、技术方案和设备方案的基础上,研究论证主要建筑物、构筑物的建造方案,包括对于建筑标准的确定。
工程方案选择应满足的基本要求包括:
满足生产使用功能要求
适应已选定的厂址(线路走向)
符合工程标准规范要求
经济合理
环境保护措施
环境保护的基本要求:
符合相关法律法规及环境功能规划的整体要求
能耗小、污染小
坚持“三同时”
力求环境效益和经济效益相统一
注重资源的综合利用和再利用
环境治理方案比选:
技术水平对比
治理效果对比
管理及监测方式对比
环境效益对比。 效益费用比值较大的方案为优
投资估算的概念及其编制内容
投资估算的含义及作用
含义:投资估算是在投资决策阶段,对拟建项目总投资及其构成进行预测和估计。
作用:
1、项目建议书阶段的投资估算。 (是项目主管部门审批项目建议书的依据之一,也是编制项目规划,确定建设规模的参考依据。)
2、项目可行性研究阶段的投资估算。 (是项目投资决策的总要依据)
政府投资项目的可行性研究报告被批准后,其投资估算额将作为设计任务书中下达的投资限额,既建设项目投资的最高限额,不能随意突破。
3、项目投资估算是设计阶段造价控制的依据。
4、项目投资估算可作为项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据。
5、项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。
6、投资估算是建设工程设计招标、优选设计单位和设计方案的重要依据。
投资估算的阶段划分与精度要求
国外项目投资估算的阶段划分与精度要求
投资设想阶段的投资估算(毛估阶段,什么都没有)
允许误差:大于±30%
投资机会研究阶段的投资估算(粗估阶段,初步图纸)
允许误差:控制±30%以内
初步可研阶段的投资估算(认可估算)
允许误差:控制±20%以内
详细可研阶段的投资估算(控制估算)
允许误差:控制±10%以内
工程设计阶段的投资估算(详细估算)
允许误差:控制±5%以内
我国项目投资估算的阶段划分与精度要求
建设项目规划和项目建议书阶段的投资估算(审批项目建议书的依据)
允许误差:控制±30%以内
预可研阶段的投资估算(判断是否进行可研的依据)
允许误差:控制±20%以内
可研阶段的投资估算(决定项目是否可行)
允许误差:控制±10%以内
投资估算的内容
封面、签署页
编制说明
投资估算分析
工程投资比例分析
各类费用构成占比分析
分析影响投资的主要因素
与类似工程项目的比较,对投资总额进行分析
总投资估算
单项工程投资估算
工程建设其他费用估算
主要技术经济指标
投资估算的编制
投资估算的编制依据、要求及步骤
投资估算的编制要求
1、采用合适的方法,对建设项目投资估算进行编制,并对主要技术经济指标进行分析。
2、应做到工程内容和费用构成齐全,不重不漏,不提高或降低估算标准,计算合理。
3、应遵循口径一致的原则。
4、全面反映建设项目建设前期和建设期的全部投资。
5、应对影响造价变动的因素进行敏感性分析,确保投资估算的编制质量。
6、投资估算精度应能满足控制初步设计概算要求,并尽量减少投资估算误差。
投资估算的编制步骤
1、投资估算静态部分
建筑工程费用估算
设备及工器具购置费估算
安装工程费估算
工期建设其他费用估算
基本预备费用估算
2、投资估算动态部分
价差预备费用估算
建设期利息估算
3、流动资金估算
4、估算建设项目总投资
静态投资部分的估算方法
项目建议书阶段投资估算方法(精度低)
生产能力指数法,又称指数估算法
主要适用于设计深度不足,规模不同,设计定型并系列化,基础资料完备的情况。
系数估算法,也称因子估算法
主要适用于设计深度不足,主体工程费或设备购置费比重较大,基础资料完备的情况。
设备系数法(设备购置费为基数)
主体专业系数法(工艺设备投资为基数)
朗格系数法(设备购置费为基数)
比例估算法
主要适用于设计深度不足,设备购置费比重较大,基础资料完备的情况
混合法
生产能录指数法和比例估算法混合估算
系数估算法和比例估算法混合估算
可行性研究阶段投资估算方法(精度高)
指标估算法是投资估算的主要方法,为了保证编制精度,可行性研究阶段建设项目投资估算原则上应采用指标估算法。
指标估算法(编制步骤)
1、建设项目综合指标,一般以项目综合生产能力单位投资表示,如 “元/t”、“元/KW”、“元/床”。
2、单项工程指标,一般以单项工程生产能力单位投资表示,如“元/t”、“元/(KW~A)”、“元/蒸汽吨”。
3、单位工程指标按规定应列入能独立设计、施工的工程项目的费用,即建筑安装工程费用。
建筑工程费用估算
主要采用单位实物工程量投资估算法 单位实物工程量的建筑工程费*实物工程量
设备及工器具购置费用估算
安装工程费用估算
工艺设备安装费的估算(以单项工程为单元)
工艺非标准件、金属结构和管道安装费估算(以单项工程为单元)
工业炉窑砌筑和保温工程安装费估算(以单项工程为单元)
电气设备及自控仪表安装费估算(以单项工程为单元)
工程建设其他费用估算
基本预备费估算
动态投资部分的估算方法
价差预备费
外币对人命币升值(金额增加)
外币对人命币贬值(金额减少)
建设期利息
建设期利息包括银行借款和其他债务资金的利息,以及其他融资费用。
流动资金的估算
流动资金的估算方法
分项详细估算法
周转次数
应收账款
预付账款
存货
现金
流动负债估算
扩大指标估算法(适用于项目建议书阶段估算)
流动资金估算应注意的问题
1、采用分项详细估算法时,应根据项目实际情况确定最低周转天数,并考虑一定的保险系数。
2、流动资产属于长期性(永久性)流动资产,包含长期负债和资本金(一般要求占30%)。
3、用扩大指标估算法计算流动资金,应在经营成本估算之后进行。
4、在不同的生产负荷下的流动资金,应按照不同生产负荷所需要的各项费用,分别估算。
投资估算文件的编制
建设投资估算表的编制
概算法(按概算法分类)
工程费用
工程建设其他费用
预备费
形成资产法
形成固定资产费用(其他)
形成无形资产费用(用地与工程准备费、专利及专有技术使用费)
形成其他资产费用(生产准备费)
预备费
建设期利息估算表的编制
流动资金估算表的编制
单项工程投资估算汇总表的编制
项目总投资估算汇总表的编制
项目分年投资计划表的编制